Верховный суд отказал ТОО "Atlant Building KZ" в пересмотре судебных актов

7832 просмотров
0
Сергей ПЕРХАЛЬСКИЙ
Суббота, 19 Ноя 2022, 11:15

Крупнейший застройщик Караганды осуществил фиктивных сделок более чем на 2 млрд тенге

Ratel.kz уже не первый год внимательно следит за одним из крупнейших застройщиков Караганды, на протяжении многих лет получавшим солидные госзаказы на возведение жилья по госпрограммам и социальным объектам - ТОО "Atlant Building KZ".

Читайте также
На чьи дела закрывал глаза аким Карагандинской области Женис Касымбек

В декабре 2021 года Управление государственных доходов по району имени Казыбек би ДГД по Карагандинской области подало иск к ТОО "Atlant Building KZ" и ТОО "ОптТорг 2050", в котором попросило суд признать недействительными сделки, заключенные между ТОО "Atlant Building KZ" и ТОО "ОптТорг 2050" за 2019 год и январь 2020 года, подтвержденные 5 237 счетами-фактурами на сумму оборота 2,046 млрд и налог на добавленную стоимость на сумму более 245,6 млн тенге.

6 апреля 2022 года решением специализированного межрайонного экономического суда Карагандинской области иск удовлетворен в полном объеме.

Постановлением судебной коллегии по гражданским делам Карагандинского областного суда от 12 июля 2022 года решение суда оставлено без изменения.

Однако ТОО "Atlant Building KZ" направило ходатайство в Верховный суд, в котором попросило отменить обжалуемые судебные акты и вынести новое решение об отказе в удовлетворении иска в полном объеме, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права.

"Изучив судебные акты и доводы ходатайства, судья полагает, что обжалуемые судебные акты пересмотру не подлежат по следующим основаниям.

В соответствии с частью 5 статьи 438 ГПК РК основаниями к пересмотру в кассационном порядке вступивших в законную силу судебных актов являются существенные нарушения норм материального и процессуального права, которые привели к вынесению незаконного судебного акта. Такие нарушения по делу не допущены.

Из судебных актов следует, что ТОО "Atlant Building KZ" по электронным счетам-фактурам отразило обороты по приобретенным товарам от ТОО "ОптТорг 2050". Установлено, что ТОО "Centre REMMA SERVICE", являющийся поставщиком 4 уровня, не подтвердило реализацию товара ТОО "ОптТорг 2050". По данным налоговой отчетности у ТОО "ОптТорг 2050" отсутствуют активы, имущество необходимое для поставки товаров, работ и услуг", - указала в постановлении судья судебной коллегии по гражданским делам Верховного суда Жанылдык КАШКИНБАЕВА.

Читайте также
Новую детскую больницу в Караганде достроят за 6 млрд тенге

Как известно, документальным свидетельством факта совершения операций является первичный бухгалтерский документ, отвечающий требованиям достоверности, на котором основывается налоговый учет. Поэтому право отнесения расходов на вычеты и НДС в зачет возникает только при доказанности фактического совершения финансово-хозяйственных операций и наличия товара: "Суд, удовлетворяя требования налогового органа, обоснованно пришел к выводу, что у ТОО "ОптТорг 2050" отсутствовали соответствующие активы, позволяющие реально поставить в адрес ТОО "Atlant Building KZ" товар, то есть, поставщик фактически не имел возможности исполнить договор. Достоверных и достаточных доказательств, подтверждающих происхождение приобретенного товара ТОО "Atlant Building KZ", не установлено. При таких обстоятельствах суд обоснованно пришел к выводу, что отсутствие изначально соответствующего товара свидетельствует о невозможности реального осуществления и экономического смысла произведенных налогоплательщиком операций, что свидетельствует о недействительности произведенных сделок".

На основании этого судья постановила: "Отказать в передаче ходатайства ТОО "Atlant Building KZ" о пересмотре решения специализированного межрайонного экономического суда Карагандинской области от 6 апреля 2022 года, постановления судебной коллегии по гражданским делам Карагандинского областного суда от 12 июля 2022 года по данному делу для рассмотрения в судебном заседании судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда".

О том, что ТОО "Atlant Building KZ" и ТОО "ОптТорг 2050" связаны через учредителей и руководителей, Ratel.kz уже рассказывал.

Не проверить упомянутое в постановлении судьи Кашкинбаевой ТОО "Centre REMMA SERVICE" мы тоже не имели морального права.

Так вот, это ТОО "Centre REMMA SERVICE" было зарегистрировано в городе Тараз в октябре года с видом деятельности - оптовая торговля широким ассортиментом товаров без какой-либо конкретизации. Согласно сайту adata.kz, предприятие является бездействующим и с 2015 года не уплатило ни тиына налоговых отчислений.

С 2012 года за ТОО числится пять исполнительных производств на сумму 2,7 млн тенге, с 2012 года наложен запрет на выезд за пределы Казахстана на первого руководителя – Наталью ТИМЧЕНКО, наложен арест на банковские счета в 2022 году, введён запрет на нотариальные действия с ноября 2018 года.

Читайте также
Как получить от государства деньги под низкий процент и не возвращать

Но и это ещё не всё.

В настоящее время в специализированном межрайонном экономическом суде Карагандинской области рассматриваются аналогичные иски к ТОО "Строй с нами" и ТОО "Оливия". Обеим компаниям также выписывались фиктивные счета-фактуры ТОО "ОптТорг 2050".

ТОО "Строй с нами" и ТОО "Оливия" тоже активно участвуют в строительстве социальных объектов по государственным заказам.

У ТОО "Строй с нами" имеются действующие договора на строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в городе Шахтинск на сумму 1,5 млрд тенге, а также завершение строительства жилого комплекса юго-восточнее поселка Коктал в городе Астана на сумму 2 млрд тенге.

ТОО "Оливия" имеет действующий договор на строительство областной многопрофильной детской больницы на 200 коек в городе Караганде на сумму 6,8 млрд тенге. К тому же, не секрет, что ТОО "Оливия" и ТОО "Atlant Building KZ" тесно связаны друг с другом через учредителей и юрист компаний Елена КАНТЕР-СКРИПКИНА получила срок за дачу взятки судье Ержану ГАБДУЛЛИНУ.

Судьбу детской больницы отслеживает корреспондент Ratel.kz Анастасия БАГРОВА. В начале июля 2022 года она обнаружила, что последний акт выполненных работ по объекту, размещённый на сайте госзакупок, датируется 29 декабря 2021 года. Согласно документу, на декабрь 2021 года ТОО выполнило работ лишь на 852,9 млн тенге. В копии акта стоят три печати, но только две подписи – директора "Оливии" Владимира НЕФЁДОВА и заместителя руководителя управления строительства Ниязбека БЕЙСЕМБАЕВА. Подпись представителя технадзора ТОО "Broad Mark Constraction" ЕЛИКБАЕВА отсутствует. Основной договор по тендеру претерпел изменения восемь раз – именно столько размещено дополнительных соглашений. Кроме того, в контракте 6 млрд разбили на более мелкие суммы, по которым предусматривается авансовая оплата в размере 30 процентов и 50 процентов.

Читайте также
Новую детскую больницу в Караганде собираются закончить в 2023 году

Кстати, больницу обещали сдать в эксплуатацию к 1 июня 2022 года. Затем сроки сдачи перенесли на ноябрь 2022. Однако в конкурсных документах значится новая дата завершения проекта – май 2023 года.

Теперь же выясняется, что ТОО "Оливия" могло через ТОО "ОптТорг 2050" заниматься обналом и уходить от уплаты налогов.

Любопытно, что суд предложил управлению государственных доходов уладить спор с ТОО "Оливия" в досудебном порядке. А ещё указал в определении о том, что ТОО изменило свой юридический адрес и со 2 сентября 2022 года находится не в Караганде, а в Астане. В качестве аргументов в отказе в рассмотрении иска приведено и то, что ТОО "ОптТорг 2050" ликвидировано с 26 июля 2022 года и отсутствует в базах данных.

Любопытно, что никаких уголовных производств в отношении ТОО "ОптТорг 2050", активно помогавшем отмывать миллиардные суммы, не возбуждено. Компанию просто ликвидировали.

Фото: Ⓒ Ratel.kz / Сергей Перхальский.

 

Регистрация для комментариев:



Вам отправлен СМС код для подтверждения регистрации.




экс-депутат мажилиса
Я думаю, книга, которую выпустил Назарбаев (Книга Назарбаева Н.А. "Моя жизнь: От зависимости к свободе"), она тоже сыграла свою роль – опять огромная гордыня бывшего президента Назарбаева, опять "якание", опять все его заслуги… Книга сплошное вранье! Я ее не читал, честно скажу…
Как Бэтмен Досаев "спасает" Алматы
Почему в Казахстане так любят чрезвычайные ситуации
Павел Зарифуллин: Благодаря СВО русский мир закрепился в Центральной Азии
Почему идеологи евразийства поддерживают войну и Путина
Цены на газ и бензин распустятся весной
А "КазМунайГаз" больше не будет собакой на сене
Казахстан и либерализм
Элиты хотят законсервировать сложившийся порядок, чтобы сохранить свое привилегированное положение, поэтому особого эффекта от объявленного курса на либерализацию экономики ждать не стоит
Украину в НАТО никто не ждал и даже не звал
Повод для вторжения в Украину - очередная пропагандистская выдумка России
Кумир Гитлера Свен Гедин: что он делал в Казахстане
Занимательная история Казахстана от Андрея Михайлова
Лепсы: маленькие истории бывшего большого города
Уточнения к нашему лепсинскому путешествию
​​​​​​​Сколько ещё будут копать в поисках автобуса на "Майкаинзолото"
Создаётся впечатление, что эти бесконечные поиски тел ведутся наобум и призваны отвлечь от невнятных объяснений причин трагедии
Куда Минфин дел имущество Кайрата Сатыбалды
Представителя "ҚазАвтоЖол" суд обязал принять участие в заседании апелляционной инстанции по делу China Xinxing Corporation и АО "Банк ЦентрКредит"
Ермек Кошербаев идёт по стопам Даниала Ахметова
Аким ВКО не отдаст резиденцию президента под нужды населения
Школьный бухгалтер-игроман получил семь лет колонии
Он присвоил и проиграл на ставках более 413 миллионов тенге государственных денег
Когда правительство возьмётся за яйца
Прагматично-патриотическое молодёжное движение издало "Ежедневник строителя Второй Республики" с цитатами президента
"Самрук-Казына" окутал финансовой тайной проект "Комфортная школа"
Компании, которые участвовали в конкурсах, подписали соглашение о конфиденциальности
Казахская сказка о мальчике Бату стала хитом Amazon
Книга как отложенное оружие мира
Ратель. Лучшее за 2022 год. Эрик Байжунусов
Ratel.kz публикует самые читаемые материалы авторов сайта за прошедший год
Ратель. Лучшее за 2022 год. Аналитическая служба Ratel.kz
Ratel.kz публикует самые читаемые материалы авторов сайта за прошедший год
О запрете на экспорт, ручном управлении экономикой и индонезийском пальмовом масле
Все разумные решения принимаются по-разному, но глупые - одинаково
Макаш и Курмангазы
Как казахский правитель спас легендарного музыканта от тюрьмы
Однофамилец
Всевышний умеет шутить, посмеиваясь над нашими планами и так называемыми экспертами
На рынке арендного жилья Алматы происходит настоящая катастрофа
Казахстанцы без своего жилья будут копить на него ещё очень и очень долго
Исповедь молодого сантехника и молодого акима. Часть 1
- ВЛАДИМИР, огромное Вам человеческое спасибо от всей души и чистого сердца, самое главное здоровья и ещё раз здоровья. На таких людях как Вы, города и держатся. Профессионалов как Вы, необходимо ставить руководителями, которые знают проблему из внутри. Ещё раз ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!!!!
Когда правительство возьмётся за яйца
- Просто шедевральная статья. Особенно в точности описывает функции партий, которые описаны в данной статье. Изречения которые должны быть прочитаны и приняты во внимание. Самое главное чтобы данный ежедневник был прочитан и принят во внимание. (Про выражение где фигурирует Троцкий просто ШЕДЕВРАЛЬНО и в точку)...
Отчего после публикаций Ratel.kz нервничают в ТОО "AB Energo"
- Сергей, ОГРОМНОЕ Вам спасибо за новое расследование. Всегда держите в напряжение. Ожидаем продолжение... (Интересно, что скажет ещё на это и ГУ "Аппарат акима Абайского района Карагандинской области)
Премьер Смаилов как аманат Назарбаева
- Спасибо большое , здоровье и удачи Вам и Вашим близким, то что Вы творите лучше всех государственных программ по воспитанию . Готовая программа к действию для улучшения жизни населения. Огромное удовольствие что у нас имеется такие журналисты и такой коллектив.
Депутатский запрос фракции "Ак жол": чем комитет гражданской авиации занимался пять лет
- Если случится ещё трагедия , то кого будут винить опять? Всех собак спустили на авиакомпанию Bek Air, хотя надо было просто решать проблему с незаконными постройками намного раньше этой катастрофы. Нельзя это так оставлять. Всех пересажать за коррупцию , кто являлся корнем проблемы!
Все дороги ведут в Каражал: горькая начинка "сладкого пирожочка"
- Огромное спасибо автору за проделанную работу! Только в нашей группе более 100 человек постравших от этой компании в лице гендиректора Максата Токмагамбетова, бессовестного, наглого мошенника, который почему-то до сих пор остаётся безнаказанным, хотя прокуратура и следственные органы завалены сотнями, сотнями заявлений пострадавших. Но мы не остановимся и будем добиваться, чтобы этот "человек", наконец-то, понёс наказание!
Как аким Досаев уничтожает Алматы и рейтинги президента Токаева
- Каменское плато- в р-не обсерватории идет застройка, хотя весной сошел оползень на ул Алмалыкской. Акимат частично помог организовав сброс воды с вышележащего участка на нижнюю часть улицы и домовладельцу в расчистке. Но других мер по предотвращению развития оползневой зоны не принято. Вырублен сад, на месте его строится элитный комплекс Вилла Белгравиа. Летом, здесь нехватка воды, отключения электроэнергии, что будет при вводе в эксплуатацию этого, т.к.доп коммуникаций застройщик не делает.