Руководство "Альфа-банка" не может оценить влияние экономики на состояние банка

2365 просмотров
0
Risk Takers
Вторник, 20 Апр 2021, 11:15

Аудированная отчётность "Альфа-банка"

На прошлой неделе АО ДБ "Альфа-Банк" опубликовал аудированную финансовую отчётность. Аудитором банка является PWC. Отчётность выпущена без оговорок.

Читайте также
Лидеры и аутсайдеры банковского сектора Казахстана

Показатели за 2020 год:

  • Активы 741,2 млрд тенге;
  • Обязательства 637,6 млрд тенге;
  • Капитал 103,6 млрд тенге;
  • Чистая прибыль 25,3 млрд тенге.

Несмотря на пандемию Альфа-Банк в 2020 году увеличил численность персонала практически на 20% с 2789 человек до 3338. Нам кажется, что Банк начал активно развивать кредитование розничных клиентов и малого бизнеса.

Странным показался пункт, где аудиторы пишут, что руководство Альфы не может оценить влияние экономики на состояние Банка.

Цитата: "Руководство не в состоянии предвидеть ни степень, ни продолжительность изменений в казахстанской экономике или оценить их возможное влияние на финансовое положение Банка в будущем".

С репутационной точки зрения, людям ответственным за выпуск финансовой отчётности следует более тщательно подбирать формулировки и согласовывать их с рисковиками, которые должны делать анализ чувствительности Банка к внешним шокам. Более того, в прошлом году АРРФР проводил стресс-тестирование, и Альфа-Банк также делал анализ чувствительности Банка к заданным регулятором сценариям. Это значит, что руководство Банка должно иметь модели для анализа.

Читайте также
Сколько тратит на своё содержание "Отбасы банк"

В отчётности говорится, что по состоянию на 1 января 2021 года портфель заемщиков, получивших отсрочку в связи с введением ЧП, составил 5,8% от совокупного объёма кредитного портфеля. Большую часть из получивших отсрочку составляли кредиты физическим лицам - 4,9%, а кредиты корпоративным клиентам и субъектам малого предпринимательства составили 0,9%. Хотя данный показатель составлял 13,4% на начало предоставления кредитных каникул по COVID-19.

В 2020 году Банк значительно увеличил сумму наличности. Так, по итогам года сумма наличных средств составила 66,3 млрд или 45,5%. Совокупная сумма денежных средств и эквиваленты составляет 145,8 млрд тенге.

Качество ссудного портфеля Альфа-Банка лучше среднего уровня. Так, согласно финансовой отчетности кредиты 3 стадии и приобретенные или созданные кредитно-обесцененные финансовые активы (ПСКО) составляют 4,01% от кредитного портфеля или 13,4 млрд. Больше половины этой суммы, а именно 57,29% покрыто провизиями. Наибольшая доля обесцененных кредитов покрыта провизиями сегмента физических лиц – 82,3%.

В разрезе сегментов доля кредитов 3 стадии и ПСКО составляет:

  • Корпоративные клиенты. 3,73% или 7,4 млрд.
  • Физические лица. 3,82% или 4,7 млрд.
  • Индивидуальные предприниматели. 11,55% или 1,2 млрд.

Кредиты 3 стадии – это обесцененные кредиты, в том числе с просрочкой более 90 дней.

Читайте также
Нацбанк РК: Государственные ипотечные программы стимулируют рост цен на недвижимость

В отчётности также приводится описание системы рейтингов корпоративных клиентов с уровнем вероятности дефолта:

  • "А" – "A-": 0,12% - 58,73%
  • "В" – "B-": 1,23% - 61,74%
  • "С" – "C-": 12,97% - 85,25%
  • "D" – "E": 100%

В 2020 году уровни PD не пересматривались, хотя мы считаем, что коронавирус должен был существенно повлиять на оценки. Также выглядит странным, что рейтинги могут иметь столь большой интервал (диапазон от 58,6% до 72,3%). Это значит, что клиент с рейтингом "А-" может иметь выше PD, чем клиент с рейтингом "С". Подобные модели выглядят крайне подозрительно и больше похоже на попытку занижать провизии.

В отчётности аудитор не раскрыл макроэкономические сценарии Банка для расчета ОКУ, что также является проявлением непрозрачности. Банки должны показывать свои прогнозы, чтобы клиенты понимали какие ожидания у финансового института и стоит ли доверять ему свои средства.

Источник: Telegram-канал @RiskTakersKZ.

Фото: finance.kz.

Регистрация для комментариев



Вам отправлен СМС код для подтверждения регистрации.




российский политолог
- В Казахстане подрастает поколение людей, которые выросли, сформировались уже после распада Советского Союза и которые в высшей степени свободны от этого совкового менталитета, от привязанности к тем ценностям общего дома. И они еще более, чем раньше, будут далеки от мысли, что можно с Россией жить в одном доме.
Ratel Instagram
Когда олигархи начнут финансировать политические партии Казахстана
Заложенные бывшим президентом механизмы регулирования не позволяют Казахстану легализовать политическую конкуренцию
Как дилер нации насолил сахаром Карашукееву
Когда у нас создадут совместное производство Lada Granta без АБС, подушек безопасности и кондиционера
Две цены за дизель
Правительство Казахстана придумало, как избежать дефицита дизтоплива
Отремонтированный на деньги КПО аэропорт Уральска вновь нуждается в ремонте
Почему Eni и Shell оплачивают хотелки акима?
Почему подпись министра Ускембаева оказалась на поддельном отчёте о катастрофе самолета Fokker-100
Независимая экспертиза показала, как государственный орган сфальсифицировал заключение об авиакатастрофе с человеческими жертвами
Угрозы экономике Казахстана
Проблемы российской экономики могут перетекать к нам по двум основным каналам: импорт товаров и инвестиции
Якоря, брошенные в песок пустыни. Где находится самое печальное кладбище Казахстана
Живописный Казахстан: взгляд Андрея Михайлова
О глобальном
Что бы мы ни делали, мы упорно хотим сами себя уничтожить
Поход в советский туалет не обходился без газет: как шокировать молодёжь Америки
Америка по многим направлениям напористо стремится повторить опыт канувшего в Лету Советского Союза
Нашёл геоглиф не географ
Как краеведы Семея делают исторические открытия
Павлодарские судьи поняли, где право, а где лево
В Павлодарском суде закончили семимесячные споры – с какой стороны Lexus мог подрезать Range Rover, если всё время ехал прямо
Кто будет выполнять обещание акима области Жениса Касымбека по строительству дома №10 ЖК "Трилистник"
ТОО "Atlant Building KZ" проиграло в областном суде и признано недобросовестным участником госзакупок
Аким Актюбинской области Ондасын Уразалин: За 100 тысяч евро никто не ответит
Глава региона сказал, что за скандальное увольнение экс-главного тренера футбольного клуба "Актобе" спрашивать ни с кого не будет
Глина и навоз вместо исторического облика Алматы
Старые алматинские дома превращаются в новые трущобы
Где мы были восемь лет, или Почему так трудно издать в Казахстане перевод детской книги на казахский язык
Наша личная сказка про перевод на казахский успела сменить жанр и из страшной превратиться в остросюжетную с хеппи-эндом
О запрете на экспорт, ручном управлении экономикой и индонезийском пальмовом масле
Все разумные решения принимаются по-разному, но глупые - одинаково
О биографиях казахстанских "молодых политиков"
Незатейливая политтехнология, из разряда "простота хуже воровства"
Однофамилец
Всевышний умеет шутить, посмеиваясь над нашими планами и так называемыми экспертами
На рынке арендного жилья Алматы происходит настоящая катастрофа
Казахстанцы без своего жилья будут копить на него ещё очень и очень долго
Мы прошли климатическую точку невозврата
Настоящая катастрофа начнётся, когда растают ледники
Суд приговорил Боровикова к девяти годам лишения свободы
- Сергей здравствуйте, Вами проделана огромная работа, за что Вам лично выражаю ОГРОМНОЕ спасибо. Ваши статьи по настоящему освещали судебный процесс. Я как простой читатель Вам благодарен. Семье потерпевших выражаю ГЛУБОЧАЙШИЕ соболезнования.
В Алматы объявлены в розыск нотариусы-мошенники
- Нонсенс заключается в том, что прокурором Медеуского района до настоящего момента неисполнено частное определение Медеуского районного суда, которым суд требовал принять в отношении Рыскали и Кожахмет надлежащие меры уголовно правового характера. Вопрос: а почему прокурор Медеуского районна такой лояльный к указанным выше ммошейникам. И почему в период его руководства, все заявления в отношении данных лиц спущены на тормазах.
Будет ли новая элита наурызить и байконурить Казахстан
- Супер,все в тему! Айдос показывает и доказывает, что есть политические реалии. И что делать!
Куда нас тащит путь Абаева
- Согласна полностью. Не понимаю, почему он до сих пор занимает эту должность. Аналогичный маразм, который исходит от растущего числа религиозников и нравоучителей, говорит о том, что как раз таки надо усиливать работу над пропагандой семейного института, ужесточением наказания семейным добеширам, безответственных алиментщиков и т.п. Какое глупое и бездарное решение- запретить показ мультфильма.
Жители отдалённого района ВКО заставили золотодобывающую компанию приостановить работы
- 7 жылдық жұмыс үшін , ауылға қаншама зиянын тигізеді. Бұл фабриканың салынуына жол бермеу керек. Ауыл ойықта орналасқан, Таудан соққан желдің әсерінен бүкіл шаң, газ ауылға келеді. Ауыл тұрғындары арамен, малдың арқасында өмір сүріп жатыр. Егер фабрика салатын болса мал жайлымыда қалдмайды.
О мелочном жлобстве элиты Казахстана
- Өте дұрыс айтылған, Бас иемін, бәленің бәрі осыдан басталады.Рахмет !
Первые люди в долине Или: ниже Капчагая обнаружены каменные орудия, сопоставимые с древнейшими артефактами Земли!
- Добрый день! С точки зрения археолога-палеолитчика, знающего, что такое олдованская культура, могу сказать, что материал интересный. В данный момент занимаемся раскопками стоянок верхнего палеолита в предгорьях Заилийского Алатау. Поэтому есть возможность более детально изучить данные местонахождения. Как можно связаться с автором? Мой мэйл: dim_as_oj@mail.ru