Руководство "Альфа-банка" не может оценить влияние экономики на состояние банка

2279 просмотров
0
Risk Takers
Вторник, 20 Апр 2021, 11:15

Аудированная отчётность "Альфа-банка"

На прошлой неделе АО ДБ "Альфа-Банк" опубликовал аудированную финансовую отчётность. Аудитором банка является PWC. Отчётность выпущена без оговорок.

Читайте также
Лидеры и аутсайдеры банковского сектора Казахстана

Показатели за 2020 год:

  • Активы 741,2 млрд тенге;
  • Обязательства 637,6 млрд тенге;
  • Капитал 103,6 млрд тенге;
  • Чистая прибыль 25,3 млрд тенге.

Несмотря на пандемию Альфа-Банк в 2020 году увеличил численность персонала практически на 20% с 2789 человек до 3338. Нам кажется, что Банк начал активно развивать кредитование розничных клиентов и малого бизнеса.

Странным показался пункт, где аудиторы пишут, что руководство Альфы не может оценить влияние экономики на состояние Банка.

Цитата: "Руководство не в состоянии предвидеть ни степень, ни продолжительность изменений в казахстанской экономике или оценить их возможное влияние на финансовое положение Банка в будущем".

С репутационной точки зрения, людям ответственным за выпуск финансовой отчётности следует более тщательно подбирать формулировки и согласовывать их с рисковиками, которые должны делать анализ чувствительности Банка к внешним шокам. Более того, в прошлом году АРРФР проводил стресс-тестирование, и Альфа-Банк также делал анализ чувствительности Банка к заданным регулятором сценариям. Это значит, что руководство Банка должно иметь модели для анализа.

Читайте также
Сколько тратит на своё содержание "Отбасы банк"

В отчётности говорится, что по состоянию на 1 января 2021 года портфель заемщиков, получивших отсрочку в связи с введением ЧП, составил 5,8% от совокупного объёма кредитного портфеля. Большую часть из получивших отсрочку составляли кредиты физическим лицам - 4,9%, а кредиты корпоративным клиентам и субъектам малого предпринимательства составили 0,9%. Хотя данный показатель составлял 13,4% на начало предоставления кредитных каникул по COVID-19.

В 2020 году Банк значительно увеличил сумму наличности. Так, по итогам года сумма наличных средств составила 66,3 млрд или 45,5%. Совокупная сумма денежных средств и эквиваленты составляет 145,8 млрд тенге.

Качество ссудного портфеля Альфа-Банка лучше среднего уровня. Так, согласно финансовой отчетности кредиты 3 стадии и приобретенные или созданные кредитно-обесцененные финансовые активы (ПСКО) составляют 4,01% от кредитного портфеля или 13,4 млрд. Больше половины этой суммы, а именно 57,29% покрыто провизиями. Наибольшая доля обесцененных кредитов покрыта провизиями сегмента физических лиц – 82,3%.

В разрезе сегментов доля кредитов 3 стадии и ПСКО составляет:

  • Корпоративные клиенты. 3,73% или 7,4 млрд.
  • Физические лица. 3,82% или 4,7 млрд.
  • Индивидуальные предприниматели. 11,55% или 1,2 млрд.

Кредиты 3 стадии – это обесцененные кредиты, в том числе с просрочкой более 90 дней.

Читайте также
Нацбанк РК: Государственные ипотечные программы стимулируют рост цен на недвижимость

В отчётности также приводится описание системы рейтингов корпоративных клиентов с уровнем вероятности дефолта:

  • "А" – "A-": 0,12% - 58,73%
  • "В" – "B-": 1,23% - 61,74%
  • "С" – "C-": 12,97% - 85,25%
  • "D" – "E": 100%

В 2020 году уровни PD не пересматривались, хотя мы считаем, что коронавирус должен был существенно повлиять на оценки. Также выглядит странным, что рейтинги могут иметь столь большой интервал (диапазон от 58,6% до 72,3%). Это значит, что клиент с рейтингом "А-" может иметь выше PD, чем клиент с рейтингом "С". Подобные модели выглядят крайне подозрительно и больше похоже на попытку занижать провизии.

В отчётности аудитор не раскрыл макроэкономические сценарии Банка для расчета ОКУ, что также является проявлением непрозрачности. Банки должны показывать свои прогнозы, чтобы клиенты понимали какие ожидания у финансового института и стоит ли доверять ему свои средства.

Источник: Telegram-канал @RiskTakersKZ.

Фото: finance.kz.

Регистрация для комментариев



Вам отправлен СМС код для подтверждения регистрации.





президент Казахстана
- Моя цель - дать больше свободы моему народу, укрепить демократию и верховенство закона. Меня как президента не интересуют никакие привилегии и льготы. Я не приемлю этого.
Судебная система продолжает защищать интересы ростовщиков
Городской суд Алматы задним числом отменил решение против кредитора, выдавшего заём под 11 907 процентов годовых
Как $100 млрд, выведенных за рубеж, за неделю сократились в 100 раз
Правительству бутылку "Боржоми" надо было открывать раньше
Средняя зарплата сотрудников Центра Назарбаева приближается к полутора миллионам тенге в месяц
За укрепление межконфессионального и межцивилизационного диалога в Казахстане платят больше, чем министрам и депутатам
Хозяев "Алтын Орды" заставили доплатить в бюджет полтора миллиарда тенге
В первом квартале этого года владельцы рынка заплатили налогов в пять раз больше, чем за семь лет
Как отставка Кайрата Шарипбаева отразится на добыче на Кашагане
Есть большие подозрения, что перенос сроков ввода в эксплуатацию Кашаганского ГПЗ на 2024 год – не последний
Про "тайные сёла" Семиречья. Почему они не просматриваются из степных предгорий?
Живописный Казахстан: взгляд Андрея Михайлова
В ожидании нефтяного дождя
JP Morgan: Brent может подорожать до $125 за баррель в 2022 году и до $150 за баррель в 2023 году
Алихан Букейханов: взгляд из России
О новой книге российского историка Виктора Козодоя "Алихан Букейханов: человек-эпоха"
Цветочная феерия
В Алматы пришло время цветения пионов
Пентагон: Россия готовится к затяжной войне и ядерному удару
На что Путин готов ради полной победы
О раке
Заболевание ежегодно уносит более 30 тысяч жизней казахстанцев
Война в Украине: Америка "садится на шпагат", мудрая китайская обезьяна запаслась попкорном
Россия делает за Китай то, что Китай хотел бы сделать, но не делает
Как из ДЭР в прокуратуру не донесли улики по газовому делу. Часть 2
Обнаружив изящную схему растаскивания имущества АО "ПНХЗ" и накрутки цен на газ, следователь с согласия прокурора тихонько закрыл уголовное дело
Подсудимый Боровиков обвинил прокурора в неприязненном отношении к своей сожительнице
И на этом основании заявил отвод гособвинителю Кердекаевой
Актюбинские поисковики передали музею Алии Молдагуловой артефакты Великой Отечественной войны
Части немецкого самолёта, гранату и солдатскую ложку, будут хранить как память о войне в музее Алии Молдагуловой
О запрете на экспорт, ручном управлении экономикой и индонезийском пальмовом масле
Все разумные решения принимаются по-разному, но глупые - одинаково
О биографиях казахстанских "молодых политиков"
Незатейливая политтехнология, из разряда "простота хуже воровства"
Санкции против России: три проблемы для Казахстана
Для гармоничного и эффективного развития нам ни в коем случае не нужно обособляться от всего мира
Однофамилец
Всевышний умеет шутить, посмеиваясь над нашими планами и так называемыми экспертами
На рынке арендного жилья Алматы происходит настоящая катастрофа
Казахстанцы без своего жилья будут копить на него ещё очень и очень долго
Мы прошли климатическую точку невозврата
Настоящая катастрофа начнётся, когда растают ледники
Красная линия как казахская национальная идея
- Спасибо, Марат. Вы очень здорово сформировали и высказали свою боль и мою тоже. Если бы эти мысли дошли до каждого жителя нашей страны, наверное было бы легче жить. Я вот еще думаю, неужели нашему ЕЛЬБАСЫ дожив до старости, не стыдно читать щитки-лозунги "шал кет"?
Откуда у Жакипа Асанова синдром Елбасы
- Уважаю людей которые идут против системы.в судах идёт беспредел и неужели,если просто по человечески судья решил принять сторону обвиняемого,то её просто надо уничтожить? А Асанову надо лучше посмотреть с кем он работает.Я думаю правда восторжествует
Обращение Тимура Кулибаева
- Спасибо за работу.Вы действительно помогли услышать нас предпринимателей на верху. СПАСИБО
Руководитель отдела строительства города Абая обвинил журналиста Ratel.kz в клевете
- Уважение за проделанный огромный объем работы при расследовании. Очень хлесткий, конкретный цикл статей "Из жизни отечественных нечестных чиновников"
15 мешков с мясом сайги изъяли у астанчанина
- А кто что предполагает крышёванный браконьер или нет? 15мешков мяса сайги это минниум 15 голов краснокнижных,один столько не набьёт. Скорее всего организованная поставка дичи,в ресторан,кафе с экзотическими блюдами в расчёте на репектабельного клиента,значит цена мясу будет такой же как подать блюдо из варана завезенного из Камеруна. Да нравы вседозволенности перехолят все границы,ожиревшие НурСултановцы не начнут ли поедать младенцев,при таких зряплатах чиновников возможен даже каннибализм.
Как "пилят" Нацфонд: кто заработал на жилье для многодетных семей в Абае. Часть 4
- Здравствуйте мне хотелось узнать почему в этих домах выдаються квартиры очередникам, многодетным семьям, малаимущим как арендное жилье без права приватизации получаеться нас в любой удобный для них момент могут выгнать на улицу? Мы стоим на очереди как многодетные и нам звонят с Акимата чтоб мы привезли документы на квартиру в 12доме мы хотим откозаться и мы автомотически слетим с очереди
Пострадавшей в ДТП павлодарке выкроили и сшили новый глаз
- Спасибо огромное завотделением Касымхану Тлеубаеву,всему коллективу офтальмологического отделения Павлодарской больницы. Крепкого вам всем здоровья и успехов во всем. Поздравляю счастливую пациентку. Я из города Актобе. Не видит правый глаз,влажная макулодистрофия, в левом глазу сухая макулодистрофия. Врачи глазной клиники ничем помочь не могут. Молю Аллаха сохранить зрение одного глаза и радуюсь за каждого кому вернули зрение. Всех вам благ.