Руководство "Альфа-банка" не может оценить влияние экономики на состояние банка

2761 просмотров
0
Risk Takers
Вторник, 20 Апр 2021, 11:15

Аудированная отчётность "Альфа-банка"

На прошлой неделе АО ДБ "Альфа-Банк" опубликовал аудированную финансовую отчётность. Аудитором банка является PWC. Отчётность выпущена без оговорок.

Читайте также
Лидеры и аутсайдеры банковского сектора Казахстана

Показатели за 2020 год:

  • Активы 741,2 млрд тенге;
  • Обязательства 637,6 млрд тенге;
  • Капитал 103,6 млрд тенге;
  • Чистая прибыль 25,3 млрд тенге.

Несмотря на пандемию Альфа-Банк в 2020 году увеличил численность персонала практически на 20% с 2789 человек до 3338. Нам кажется, что Банк начал активно развивать кредитование розничных клиентов и малого бизнеса.

Странным показался пункт, где аудиторы пишут, что руководство Альфы не может оценить влияние экономики на состояние Банка.

Цитата: "Руководство не в состоянии предвидеть ни степень, ни продолжительность изменений в казахстанской экономике или оценить их возможное влияние на финансовое положение Банка в будущем".

С репутационной точки зрения, людям ответственным за выпуск финансовой отчётности следует более тщательно подбирать формулировки и согласовывать их с рисковиками, которые должны делать анализ чувствительности Банка к внешним шокам. Более того, в прошлом году АРРФР проводил стресс-тестирование, и Альфа-Банк также делал анализ чувствительности Банка к заданным регулятором сценариям. Это значит, что руководство Банка должно иметь модели для анализа.

Читайте также
Сколько тратит на своё содержание "Отбасы банк"

В отчётности говорится, что по состоянию на 1 января 2021 года портфель заемщиков, получивших отсрочку в связи с введением ЧП, составил 5,8% от совокупного объёма кредитного портфеля. Большую часть из получивших отсрочку составляли кредиты физическим лицам - 4,9%, а кредиты корпоративным клиентам и субъектам малого предпринимательства составили 0,9%. Хотя данный показатель составлял 13,4% на начало предоставления кредитных каникул по COVID-19.

В 2020 году Банк значительно увеличил сумму наличности. Так, по итогам года сумма наличных средств составила 66,3 млрд или 45,5%. Совокупная сумма денежных средств и эквиваленты составляет 145,8 млрд тенге.

Качество ссудного портфеля Альфа-Банка лучше среднего уровня. Так, согласно финансовой отчетности кредиты 3 стадии и приобретенные или созданные кредитно-обесцененные финансовые активы (ПСКО) составляют 4,01% от кредитного портфеля или 13,4 млрд. Больше половины этой суммы, а именно 57,29% покрыто провизиями. Наибольшая доля обесцененных кредитов покрыта провизиями сегмента физических лиц – 82,3%.

В разрезе сегментов доля кредитов 3 стадии и ПСКО составляет:

  • Корпоративные клиенты. 3,73% или 7,4 млрд.
  • Физические лица. 3,82% или 4,7 млрд.
  • Индивидуальные предприниматели. 11,55% или 1,2 млрд.

Кредиты 3 стадии – это обесцененные кредиты, в том числе с просрочкой более 90 дней.

Читайте также
Нацбанк РК: Государственные ипотечные программы стимулируют рост цен на недвижимость

В отчётности также приводится описание системы рейтингов корпоративных клиентов с уровнем вероятности дефолта:

  • "А" – "A-": 0,12% - 58,73%
  • "В" – "B-": 1,23% - 61,74%
  • "С" – "C-": 12,97% - 85,25%
  • "D" – "E": 100%

В 2020 году уровни PD не пересматривались, хотя мы считаем, что коронавирус должен был существенно повлиять на оценки. Также выглядит странным, что рейтинги могут иметь столь большой интервал (диапазон от 58,6% до 72,3%). Это значит, что клиент с рейтингом "А-" может иметь выше PD, чем клиент с рейтингом "С". Подобные модели выглядят крайне подозрительно и больше похоже на попытку занижать провизии.

В отчётности аудитор не раскрыл макроэкономические сценарии Банка для расчета ОКУ, что также является проявлением непрозрачности. Банки должны показывать свои прогнозы, чтобы клиенты понимали какие ожидания у финансового института и стоит ли доверять ему свои средства.

Источник: Telegram-канал @RiskTakersKZ.

Фото: finance.kz.

Регистрация для комментариев:



Вам отправлен СМС код для подтверждения регистрации.




экономист
21-ші ғасырда судан құм толған қаппен қорғану деген сөз, жұрттар дронмен атысып жатқанда біз таспен атыса береміз дейтін бірдеңе емес пе?
Как Бэтмен Досаев "спасает" Алматы
Почему в Казахстане так любят чрезвычайные ситуации
Как школьники стали объектами травли
Почему власти не реагируют на сетевые призывы к расправе с учителями и школьниками Международной школы Алматы
Казахстан резко повышает ставки
Переплюнут ли инвесторы Кашагана компанию ВР?
Неудобные, но обоснованные вопросы об алматинских дорогах
Пришла весна и в Алматы обнажаются дорожные ямы
Запад vs Китай: от de-risking до decoupling
Новый тренд уже сейчас важно учитывать Казахстану в расчётах по использованию своего географического потенциала для транзита китайских товаров в Европу
"Одно из самых практичных изобретений, которое когда-либо сделал человек": что писали про юрту в России и Европе
Занимательная история Казахстана от Андрея Михайлова
Алма-Ата и Алматы. О творчестве и не только
"Ковры-груди", тюльпаны размером с телевизор и оцифрованные архивы художника - вот чем встречает нас весна
Унитазы в судьбе экс-министра нацэкономики Казахстана
Как чья-то воля свыше переиграла крутых политтехнологов Куандыка Бишимбаева
Как акимат Алматы в 2024 году будет покупать квартиры на 61,4 млрд тенге у Qazaq Stroy
Управление строительства города взыскало с ТОО "ПКС" 931 млн тенге неустойки по договорам 2023 года
В области Абай увеличат пропуск людей и грузов из КНР
Для этого усиленными темпами модернизируют и расширяют пункт пропуска "Бахты"
Женщину-врача зарезал ухажёр-абьюзер
Рано утром он залез к ней домой через балкон
Когда правительство возьмётся за яйца
Прагматично-патриотическое молодёжное движение издало "Ежедневник строителя Второй Республики" с цитатами президента
"Самрук-Казына" окутал финансовой тайной проект "Комфортная школа"
Компании, которые участвовали в конкурсах, подписали соглашение о конфиденциальности
Казахская сказка о мальчике Бату стала хитом Amazon
Книга как отложенное оружие мира
Ратель. Лучшее за 2022 год. Эрик Байжунусов
Ratel.kz публикует самые читаемые материалы авторов сайта за прошедший год
Ратель. Лучшее за 2022 год. Аналитическая служба Ratel.kz
Ratel.kz публикует самые читаемые материалы авторов сайта за прошедший год
О запрете на экспорт, ручном управлении экономикой и индонезийском пальмовом масле
Все разумные решения принимаются по-разному, но глупые - одинаково
Макаш и Курмангазы
Как казахский правитель спас легендарного музыканта от тюрьмы
Однофамилец
Всевышний умеет шутить, посмеиваясь над нашими планами и так называемыми экспертами
На рынке арендного жилья Алматы происходит настоящая катастрофа
Казахстанцы без своего жилья будут копить на него ещё очень и очень долго
Исповедь молодого сантехника и молодого акима. Часть 1
- ВЛАДИМИР, огромное Вам человеческое спасибо от всей души и чистого сердца, самое главное здоровья и ещё раз здоровья. На таких людях как Вы, города и держатся. Профессионалов как Вы, необходимо ставить руководителями, которые знают проблему из внутри. Ещё раз ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!!!!
Когда правительство возьмётся за яйца
- Просто шедевральная статья. Особенно в точности описывает функции партий, которые описаны в данной статье. Изречения которые должны быть прочитаны и приняты во внимание. Самое главное чтобы данный ежедневник был прочитан и принят во внимание. (Про выражение где фигурирует Троцкий просто ШЕДЕВРАЛЬНО и в точку)...
Отчего после публикаций Ratel.kz нервничают в ТОО "AB Energo"
- Сергей, ОГРОМНОЕ Вам спасибо за новое расследование. Всегда держите в напряжение. Ожидаем продолжение... (Интересно, что скажет ещё на это и ГУ "Аппарат акима Абайского района Карагандинской области)
Премьер Смаилов как аманат Назарбаева
- Спасибо большое , здоровье и удачи Вам и Вашим близким, то что Вы творите лучше всех государственных программ по воспитанию . Готовая программа к действию для улучшения жизни населения. Огромное удовольствие что у нас имеется такие журналисты и такой коллектив.
Депутатский запрос фракции "Ак жол": чем комитет гражданской авиации занимался пять лет
- Если случится ещё трагедия , то кого будут винить опять? Всех собак спустили на авиакомпанию Bek Air, хотя надо было просто решать проблему с незаконными постройками намного раньше этой катастрофы. Нельзя это так оставлять. Всех пересажать за коррупцию , кто являлся корнем проблемы!
Все дороги ведут в Каражал: горькая начинка "сладкого пирожочка"
- Огромное спасибо автору за проделанную работу! Только в нашей группе более 100 человек постравших от этой компании в лице гендиректора Максата Токмагамбетова, бессовестного, наглого мошенника, который почему-то до сих пор остаётся безнаказанным, хотя прокуратура и следственные органы завалены сотнями, сотнями заявлений пострадавших. Но мы не остановимся и будем добиваться, чтобы этот "человек", наконец-то, понёс наказание!
Как аким Досаев уничтожает Алматы и рейтинги президента Токаева
- Каменское плато- в р-не обсерватории идет застройка, хотя весной сошел оползень на ул Алмалыкской. Акимат частично помог организовав сброс воды с вышележащего участка на нижнюю часть улицы и домовладельцу в расчистке. Но других мер по предотвращению развития оползневой зоны не принято. Вырублен сад, на месте его строится элитный комплекс Вилла Белгравиа. Летом, здесь нехватка воды, отключения электроэнергии, что будет при вводе в эксплуатацию этого, т.к.доп коммуникаций застройщик не делает.