Верховный суд попросил коллег дать правильную правовую оценку и вынести законное, обоснованное и справедливое решение
2021 год начался для Карагандинского областного суда с не очень приятных хлопот. 8 января началось рассмотрение уголовного дела, которое в ноябре 2019 года завершилось оправдательным приговором, чем вызвало резонанс не только в регионе. И вот теперь почти весь путь надо прошагать заново, чтобы устранить все допущенные нарушения.
В конце 2018 года в Октябрьский уголовный суд Караганды поступило громкое уголовное дело о лжепредпринимательстве. На скамье подсудимых оказалось 11 человек, которых заподозрили в создании ОПГ и предъявили обвинения по целому букету статей Уголовного кодекса. По версии следствия, группа занималась оказанием фиктивных услуг и поставок несуществующих товаров с 2014 года и нанесла ущерб интересам государства на миллиарды тенге, недополученных в виде налоговых поступлений в бюджет. Организатором ОПГ следствие назвало Алию КУСАИНОВУ, которая, "имея достаточный авторитет среди предпринимателей на территории Карагандинской области, осознавала и предполагала, что ее услуги по выписке фиктивных счетов-фактур без фактической поставки товаров, выполнения работ и услуг будут востребованы среди недобросовестных предпринимателей, желающих уклоняться от уплаты налогов".
Примечательно, что супруга экс-сотрудника полиции Алия Кусаинова в 2012 году уже становилась фигурантом другого громкого уголовного дела. Правда, там она значилась под другой фамилией – ДАУТПАЕВА. Вместе с дочерью экс-судьи Ольги МАЛЫШКО её обвиняли по тем же самым статьям Уголовного кодекса, а ущерб значился в сумме 12 млрд тенге. Тогда подозреваемым удалось выйти сухими из воды и даже устроить скандал за незаконное содержание под стражей.
И вот в 2017 году Кусаинова-Даутпаева снова попала в поле зрения службы экономических расследований.
Среди контрагентов компаний ОПГ упоминаются фирмы, тесно сотрудничавшие с ТОО "Павлодарский нефтехимический завод", АО "Евроазиатская энергетическая корпорация" и АО "Алюминий Казахстан", ТОО "KazMinerals", ТОО "Абайские теплосети" и АО "АрселорМиттал Темиртау". Более того, упоминаются в деле ДУИС Карагандинской, Мангистауской и Акмолинской областей, а также департамент полиции Карагандинской области.
В приговоре суда только описание всех сделок и счётов-фактур занимает порядка 300 страниц печатного текста. Суммы нанесённого ущерба по каждой компании варьируются от 63 до 686 млн тенге в виде неуплаченных налогов. По самым скромным подсчётам, общая сумма ущерба превысила 1,8 млрд тенге.
Дело рассматривалось в суде с ноября 2018 до конца апреля 2019. Приговор от 29 апреля 2019 удивил многих, особенно следственные органы – судья Октябрьского районного суда Караганды Марат КОКУШЕВ полностью оправдал всех подсудимых. Фраза "признать невиновной/ным и оправдать за отсутствием в её/его деянии состава уголовного правонарушения, признать за оправданной/ным право на возмещение вреда, причиненного незаконными действиями органов, ведущих уголовный процесс" прозвучала ровно одиннадцать раз.
Кокушев установил, что большинство доказательств вины подсудимых получены органом уголовного преследования с существенным нарушением порядка производства процессуальных действий и признал недопустимыми доказательствами. Кроме того, по делу было установлено применение недозволенных методов ведения следствия и другие нарушения законности, которые повлекли самооговор и дачу ложных показаний подозреваемыми.
11 ноября 2019 года апелляционная коллегия Карагандинского областного суда под председательством судьи Рашида НУРМАГАМБЕТОВА также пришла к выводу, что никакой ОПГ не было и в помине, а вот нарушений со стороны органа следствия – хоть свет туши. Потому оправдательный приговор первой инстанции оставила без изменения.
Однако генеральный прокурор не согласился с такими выводами карагандинских судей и подал протест в Верховный суд. Ходатайство поступило и от департамента государственных доходов по Карагандинской области, которого не особо устроил тот факт, что 1,8 млрд тенге так и не поступят в бюджет.
В октябре 2020 уголовное дело было рассмотрено на коллегии Верховного суда.
Там выводы Октябрьского районного суда и апелляционной коллегии Карагандинского областного суда, мягко говоря, подвергли сомнению.
К примеру, карагандинские суды указали, что имело место несоблюдение органом уголовного преследования статьи 194 УПК при производстве следственно-оперативных действий: подозреваемые не были ознакомлены с постановлением о создании СОГ и изменением её состава. Однако жалобы на это не поступало, и лица, подлежащие отводу, не установлены. Потому Верховный суд признал выводы суда первой инстанции неверными и необоснованными.
Также суд первой инстанции посчитал, что привлечённые к расследованию специалисты были заинтересованы в исходе дела. А вот коллегия Верховного суда посчитала, что районный суд не привёл доводов в обоснование своего утверждения на этот счёт. Более того, исключил из числа доказательств заключения специалистов, хотя те доказали факт выписки фиктивных счёт-фактур задними числами.
Коллегия Верховного суда пришла к выводу, что суд первой инстанции исказил ход видеозаписи по описи и изъятию бухгалтерских документов из офиса Кусаиновой. Ведь техническая ошибка следователей, которые в протоколах осмотра вместо адреса "Город Караганда. Учётный квартал 066" указали "Город Караганда. Честный квартал 066", не может быть настолько существенной.
Неверными были признаны и выводы Октябрьского районного суда о незаконном изъятии базы данных "1С Бухгалтерия" в офисе Кусаиновой. Зато суд первой инстанции легко поверил в доводы подсудимой, что следователи при копировании внесли вирусы в базу, из-за чего даты на счетах-фактурах и сбились.
Районный суд в качестве аргументов невиновности подсудимых привёл довод, что со стороны заказчиков фирм-контрагентов не были предъявлены какие-либо финансовые претензии. Верховный суд посчитал такие выводы ошибочными.
Любопытная деталь всплыла по АО "АрселорМиттал Темиртау". ТОО "ПромСтройИндустрия LTD» привлекло в качестве субподрядчика ТОО "Машук-2030" на строительно-монтажные работы. По факту же выяснилось, что для персонала "Машук-2030" даже не были выписаны пропуска для прохода на территорию металлургического комбината. Но суд первой инстанции тоже не дал правовой оценки этому обстоятельству.
Указывает Верховный суд и на то, что в деле есть показания руководителей ТОО, которые не стали скрывать от следствия факты обналичивания через подсудимых крупных сумм денег по фиктивным счетам. Один из владельцев ТОО не просто признал вину в сокрытии налогов с помощью Кусаиновой, но и возместил весь нанесённый государству ущерб и пеню по последнего тиына. Но эти факты почему-то судом первой инстанции не были приняты во внимание.
Более того, все эти недочёты, как указывает коллегия Верховного суда, могли быть устранены в апелляционной инстанции. И, возможно, приговор был бы изменён на этой стадии. Но все 11 подсудимых были оправданы.
В итоге коллегия Верховного суда отменила оправдательный приговор и отправила его на рассмотрение в Карагандинский областной суд. При новом рассмотрении в другом составе апелляционной коллегии необходимо устранить все допущенные нарушения норм материального и процессуального права, а также в полном объёме проверить доводы, изложенные в протесте генерального прокурора и ходатайстве департамента государственных доходов по Карагандинской области. После чего дать правильную правовую оценку действиям каждого фигуранта дела и вынести законное, обоснованное и справедливое решение.
Вот такая задача стоит перед карагандинскими судьями.
Что же касается 11 оправданных фигурантов уголовного дела – им придётся вновь вернуться на скамью подсудимых.
Фото: Ⓒ Ratel.kz / Сергей Перхальский.
