"К-Дорстрой" имеет миллиардные долги перед контрагентами и бюджетом, у неё и руководителя арестованы все банковские счета
28 августа 2023 года АО "К-Дорстрой" сдало аудиторский отчёт за 2022 год в депозитарий финансовой отчётности. Ratel.kz не мог упустить возможности ознакомиться с этим документом, чтобы оценить реальное положение в компании, некогда принадлежавшей экс-министру финансов Зейнулле КАКИМЖАНОВУ, который ныне позиционирует себя как знатный винодел. Тем более, что именно за публикации в отношении АО "К-Дорстрой" наша редакция подверглась репрессиям со стороны семьи Какимжановых и руководителя акционерного общества Валерия ЛАЗАРЕВА, в результате чего Ratel.kz понес серьёзные репутационные и финансовые потери. Полтора года наша деятельность была заблокирована, в том числе и из-за доноса Какимжанова.
Но вернёмся к аудиторскому отчёту за 2022 год. Поскольку мы внимательно отслеживали и анализировали судебные решения по заключённым "К-Дорстрой" госконтрактам, то отчёт независимых аудиторов лишь подтвердил наши предположения – дела у компании идут плохо. Очень плохо.
Уже в самом начале отчёта, аудиторы дают оговорку на контракты в рамках консорциума с CITICConctraction Co. LTD, от которых "К-Дорстрой" был отстранён. Мы подробно писали о судебных разбирательствах в рамках этого консорциума. "В случае признания резерва на обесценивание незавершённого производства, убыток компании увеличился бы на 17,5 млрд тенге и составил на отчётным период 20,3 млрд тенге, а накопленный убыток на конец отчётного периода составил бы 25,1 млрд тенге", - указывают в оговорке аудиторы.
Также они обращают внимание, что на конец отчётного периода компания имеет отрицательный собственный капитал на сумму 7,5 млрд тенге, а на начало отчётного периода – 4,8 млрд тенге: "Тем не менее руководство компании считает, что принцип непрерывной деятельности соблюдается, финансово-хозяйственная деятельность будет поддерживаться главным акционером – ТОО "Целинтрансстрой", нам даны соответствующие письменные гарантии".
Согласно таблице "Отчёт о прибылях и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2022 года", убыток до налогообложения по итогам 2022 году составил 2,77 млрд тенге. Что, впрочем, меньше, чем по итогам 2021 года, когда убытки были 3,2 млрд тенге.
Выручка "К-Дорстрой" в 2022 году резко упала. Согласно разделу 25 аудиторского отчёта, она составила всего 122 млн тенге, когда как в 2021 году была 6,73 млрд тенге.
В разделе "Судебные разбирательства" указано: "Компания намерена участвовать в судебных разбирательствах с налоговыми органами, оспаривая результаты налоговой проверки, проведенной по предписанию №162 от 13.05.2022 года за период с 01.01.2017 по 31.12.2020 год, вынесенные в уведомлении от 21.02.2023 года о начислении корпоративного подоходного налога в сумме 975 млн тенге и пени в сумме 418 тыс. тенге, НДС в сумме 23,3 млн тенге и пени в сумме 6 млн тенге, а также уменьшении налогового убытка в сумме 3,299 млрд тенге. Компанией была подана жалоба в вышестоящий налоговый орган, однако результаты налоговой проверки были оставлены без изменений".
Обращает на себя внимание и приписка: "В настоящее время рассматривается возможность подачи иска в судебные органы. Руководство компании оценивает исход будущих судебных разбирательств по данному вопросу в свою пользу". Откуда у руководства "К-Дорстрой" такой оптимизм – сложно сказать. Мало кому удаётся отстоять такие суммы по ДГД в судах. С большой долей вероятности можно сказать, что суды "К-Дорстрой" как раз проиграет, и сумма задолженности перед бюджетом у компании увеличится.
Ну и в конце отчёта, аккурат под подписью Лазарева, стоит информация о том, что судебные разбирательства в рамках консорциума с CITICConctraction Co. LTD проиграны.
Кстати, в аудиторском отчёте почему-то не упомянуто, что 8 ноября 2022 года постановлением судебной коллегии по гражданским делам Верховного суда Республики Казахстан решение специализированного межрайонного экономического суда города Астаны от 26 мая 2022 года и постановление судебной коллегии по гражданским делам суда города Астаны от 27 июля 2022 года изменено, иск компании GP Gunter Papenburg AG было удовлетворен частично. С АО "К-Дорстрой" в пользу GP Gunter Papenburg AG взысканы неустойка в сумме 3,5 млрд тенге, возврат государственной пошлины 157,5 млн тенге и расходы по оплате услуг представителей в сумме 4,2 млн тенге.
24 ноября 2022 года СМЭС города Астаны выписан исполнительный лист № 7119-22-00-2/2661-1. На основании заявления взыскателя от 1 декабря 2022 года в этот же день возбуждено исполнительное производство №1004/22-71-3039. Однако компания не спешила выплатить суммы по решению суда. Поэтому 26 мая 2023 года частный судебный исполнитель Алмас ДАВЛЕТОВ направил в Управление полиции района Есиль департамента полиции города Астаны представление о привлечении должника к уголовной ответственности. 29 мая 2023 года представление было зарегистрировано в Едином реестре досудебных расследований за №237115031002214.
"К-Дорстрой" пытался обжаловать действия частного судебного исполнителя вплоть до Верховного суда, но безуспешно. К тому же в конце июля 2023 года Давлетов выставил сумму по решению суда на первого руководителя компании – Валерия Лазарева. На нём и без этого висели долги в сумме более 479 млн тенге, а в июле они составили уже 4,15 млрд тенге. Однако 9 сентября 2023 года сумма резко уменьшилась до 491 млн тенге.
Как нам удалось выяснить, Лазарев погасил всю задолженность, исполнив решение суда – выплатил более 3,65 млрд тенге или почти 7,3 млн евро GP Gunter Papenburg AG.
Можно только порадоваться на господина Гюнтера ПАПЕНБУРГА. Он потратил много лет и средств, чтобы вернуть вложенные в дорожную империю экс-министра финансов Казахстана Зейнуллы Какимжанова.
Но вопросов от этого меньше не стало.
Мы не просто так привели аудиторскую отчётность за 2022 год. Из неё очень хорошо видно, что дела у "К-Дорстрой" идут из рук вон плохо. Компания признана недобросовестным участником госзакупок, а это значит, что в ближайшее время ей не видать новых госконтрактов как своих ушей. Да и дорабатывать уже заключенные договоры получается с трудом: аресты на счетах, арестована техника, наложены запреты на нотариальные и прочие действия, задолженность перед бюджетом уже составляет более 1,4 млрд тенге и партнёрам по исполнительным листам - более 1,6 млрд тенге. Компания – постоянный посетитель судов всех уровней. Причём в 2022-23 годах большая часть судебных разбирательств проиграна.
Однако Валерий Лазарев где-то находит 3,65 млрд тенге и в начале сентября 2023 года перечисляет их на счета GP Gunter Papenburg AG, чтобы избежать преследования в рамках досудебного расследования по статье 430 часть 1 УК РК – неисполнение решения суда. Дело в том, что часть 1 весьма быстро могла перерасти в часть 3: "Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, по которым сумма взыскания превышает десять тысяч месячных расчетных показателей, установленных законодательством Республики Казахстан на момент совершения преступления, а равно воспрепятствование их исполнению – наказываются ограничением свободы на срок от пяти до семи лет либо лишением свободы на тот же срок, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет".
МРП в 2023 году составляет 3450 тенге. Следовательно, 10000 МРП – 34,5 млн тенге. Лазарев же должен был выплатить 3,65 млрд тенге.
Но у статьи 430 часть 3 есть важное примечание: "Лицу, совершившему преступление, предусмотренное частью третьей настоящей статьи, и погасившему всю сумму задолженности до вынесения приговора суда, лишение свободы не назначается".
Так что это очень объясняет, почему деньги нашлись очень быстро, как только были исчерпаны все возможности оказать давление на судебного исполнителя.
Но где Лазарев взял такую огромную сумму и каким образом беспрепятственно перевёл на счета компании в Германию? Его банковские счета арестованы. Любая сумма, которая поступает на них, моментально будет взыскана по исполнительным листам. Следовательно, принести в банк он мог их только наличными. И перевел на счета GP Gunter Papenburg AG в Германию, минуя поступление денег на свои банковские счета.
У нас есть несколько предположений, где были получены деньги.
Первое – кто-то посторонний дал Лазареву деньги в долг. Так как сумма весьма значительная, долговые обязательства должны быть нотариально или юридически оформлены. Тем более, что вероятность того, что Лазарев вернёт 3,65 млрд тенге – близка к нулю. Надежды на доходы с "К-Дорстрой" у него нет. Другого бизнеса официально тоже не зарегистрировано. Сомневаемся, что у Лазарева имеется движимое и недвижимое имущество на 3,65 млрд тенге. В любом случае, у налоговых органов должны появиться вопросы к тому, кто ссудил ему такую сумму. И тем более должны появиться вопросы, как порядка 7,3 млн евро были беспрепятственно выведены из страны, пусть даже в рамках исполнения решения суда. Лазарев, вероятно, должен будет задекларировать эту сумму и уплатить с неё налоги, сумма которых будет также не маленькой.
Второе – деньги Лазареву дали нынешние акционеры "К-Дорстрой". Весьма сомнительное предположение, учитывая, в какой финансовой яме оказалась компания после проигранных судов с GP Gunter Papenburg AG и несколькими крупными заказчиками по госконтрактам. При всём желании Лазарев не сможет отработать эти деньги акционерам в ближайшее время, так как компания внесена в список недобросовестных участников госзакупок. А большие деньги можно заработать только на госзакупках.
Третье – деньги Лазареву дал Зейнулла Какимжанов. Этот вариант наиболее вероятен, так как в рамках досудебного расследования рано или поздно вопросы могут возникнуть именно к Какимжанову, как прежнему акционеру компании, по вине которого и возникли судебные тяжбы с GP Gunter Papenburg AG. В этом случае статья 430 УК РК может быть неожиданно переквалифицирована, например, в статью 190 УК РК – мошенничество. Ведь в рамках вступивших в силу решений по гражданским делам доказано, что "К-Дорстрой" ввело в заблуждение GP Gunter Papenburg AG, предоставив ему недостоверную информацию о финансовом состоянии компании, куда тот инвестировал порядка 10 млн евро. Так что Какимжанов напрямую заинтересован, чтобы следователи не копали дальше статьи 430 УК РК и как можно скорее прекратили досудебное расследование.
Но даже если 3,65 млрд тенге Лазарев получил от Какимжанова, то такая значительная сумма не может просто так пройти мимо внимания налоговых органов. Какимжанов должен будет показать расход, а Лазарев – приход. Банковская операция по переводу 7,3 млн евро в Германию обязательно засветится в ДГД.
Впрочем, кто даст гарантии, что в полиции прекратят досудебное расследование по статье 430 часть 1 УК РК? Пока что, исполнив решение суда, Лазарев лишь гарантировал себе, что не будет переквалификации в часть 3, где ему гарантировано было лишение свободы минимум на пять лет.
Кстати, именно по этой статье по заявлению Лазарева и Какимжанова весной 2018 года следователи проводили обыски в редакции Ratel.kz, задерживали наших сотрудников и изымали технику, хотя решение суда о выплате более 50 млн тенге было исполнено. Удивительно, но тех же самых действий в офисе "К-Дорстрой" не происходило. Хотя за 3,65 млрд тенге долга можно было без последствий закрыть руководство и акционеров фирмы в изоляторе как минимум на 48 часов.
Одним словом, вопросов после выплаты Лазаревым 3,65 млрд тенге меньше не стало. И Ratel.kz продолжит искать на них ответы. Для нас это дело принципа и чести.
К тому же, думаем, у других кредиторов теперь появится ещё больше вопросов к "К-Дорстрой" и Валерию Лазареву. Раз он смог найти 3,64 млрд тенге для GP Gunter Papenburg AG, то что частным судебным исполнителям других кредиторов мешает обратиться в полицию с аналогичным представлением о начале досудебного расследования?
Фото: forbes.kz.
ПОДЕЛИТЬСЯ СВОИМ МНЕНИЕМ И ОБСУДИТЬ СТАТЬЮ ВЫ МОЖЕТЕ НА НАШЕМ КАНАЛЕ В TELEGRAM!
