Администратор ресторана нанесла ущерб государству в размере 257 млн тенге

51071 просмотров
0
Антон СЕРГИЕНКО
Вторник, 19 Мая 2020, 13:15

Предприимчивая жительница Восточного Казахстана создавала лжепредприятия и помогала уходить от налогов

На скамье подсудимых суда № 2 Усть-Каменогорска оказалась горожанка Сауле БЕЛИБАЕВА. Женщина обвинялась в совершении уголовного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 28 и частью 3 статьи 216 Уголовного кодекса (организация правонарушения и совершение действий по выписке счета-фактуры без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров). Процесс прошёл довольно быстро, без проволочек, поскольку обвиняемая заключила сделку со следствием и во всём призналась в обмен на уменьшение срока заключения.

Читайте также
В колониях ВКО входят в моду виртуальные браки

В материалах дела утверждается, что администратор ресторана решила поправить свои финансовые дела, одновременно нанеся ощутимый урон государственной казне. Делать она это решила, выписывая различным хозяйствующим субъектам фиктивные счета-фактуры и другие бухгалтерские документы без поставки товаров или оказания услуг. Своими действиями женщина планировала увеличивать затратную часть совокупного годового дохода этих предприятий, тем самым освобождая их от уплаты налогов, при этом обналичивая денежные средства контрагентов, и получать за это вознаграждение.

"Планируя преступную деятельность в сфере налоговых отношений, Белибаева обратилась к своей знакомой с просьбой зарегистрировать на ее имя предприятие, при этом не посвящала последнюю в свои преступные планы и заверила в законности предпринимательской деятельности. Получив положительный ответ, она зарегистрировала в Управлении юстиции Усть-Каменогорска предприятие ТОО "Ц.Д.У. Коалиция". При этом все регистрационные и учредительные документы, печать, ключ с ЭЦП для сдачи налоговой отчетности, чековую книжку ТОО "Ц.Д.У. Коалиция",  которые в последующем использовались в преступных целях, обвиняемая забрала себе. Осознавая, что для изготовления первичной бухгалтерской документации необходим человек, разбирающийся в программе "1-С Бухгалтерия", она, не посвящая в свои преступные планы, привлекла в качестве бухгалтера специалиста, имеющего соответствующий навык", - говорится в материалах дела.

За дело Белибаева принялась активно. Её основным занятием стало освобождение от налогов контрагентов через заключение с ними законных по форме, но фиктивных по цели и содержанию сделок, обналичивая счета и возвращая деньги "покупателям" с вычетом своих процентов. Сданные налоговые отчетности по деятельности ТОО "Ц.Д.У. Коалиция" служили основанием для контрагентов взять в зачет суммы НДС по оборотам, а также завышению затратной части и уменьшению КПН, подлежащего уплате в бюджет.

Читайте также
Аскар Мамин осмотрел стройку сына Даниала Ахметова

Когда дела пошли в гору, предприимчивая жительница Усть-Каменогорска решила создать ещё одно подобное предприятие для увеличения числа клиентов. На этот раз фирму она оформила на ничего не подозревающего племянника. Новое предприятие назвала ТОО "UNIVERSAL LINK". У него также, как и у  ТОО "Ц.Д.У. Коалиция", не было штата работников, имущества, складских помещений и производственно-технических баз, с момента создания ТОО фактически предпринимательской деятельностью не занималось.

"По заключению специалистов по налоговому исследованию, ТОО "UNIVERSAL LINK" и его покупатели в период за 2 года совершили фиктивные сделки по купле-продаже товаров, работ и услуг с использованием подложных счетов-фактур и накладных. Сумма потерь бюджета от непоступления налога на добавленную стоимость и корпоративного подоходного налога с хозяйствующих субъектов (контрагентов покупателей) из-за увеличения ими затратной части (вычетов) и отнесения сумм НДС в зачет путем отражения фиктивных сделок  по приобретению товаров, работ и услуг от  ТОО "UNIVERSAL LINK" составила 158 428 138  тенге. Общая же сумма материального ущерба, причиненная государству в результате незаконных действий Белибаевой, за два года составила 257 210 838 тенге", - озвучили данные в ходе процесса.

Подсудимая в судебном заседании свою вину в совершении преступления признала полностью и подтвердила добровольность заключённой со следствием сделки. Суд, учитывая все обстоятельства дела, признал Белибаеву виновной и приговорил к лишению свободы сроком на 3 года с отбыванием наказания в учреждениях уголовно-исполнительной системы минимальной безопасности. Кроме того, она должна будет заплатить 50 тыс. тенге в Фонд компенсации потерпевшим.

Иллюстративное фото из открытых источников.

Загрузка...
- Согласно международной организации Tax Justice Network, за последние 20 лет отток капитала из Казахстана только в офшорные зоны составил порядка 140 миллиардов долларов.
Реальность на связи
Как реагируют на публикации Ratel.kz
Последнее прибежище патриота
Кого экс-премьер Терещенко сошлёт в тургайские степи и пустыню Бетпак-Дала
Надо остановить противостояние в сердце нашего региона
Самое время исправлять имена и вспоминать истоки
Америка всегда была расколотой страной
Но, худо бедно, это лечилось
Штрафов в 4 млн тенге за нарушения постановлений санврачей не будет
Такие санкции предусмотрены Кодексом об административных правонарушениях, но в данном случае эта статья неприменима
​Необразованным народом легче управлять
Образованных сажают, и хорошо, если только в тюрьму
Мировой рынок нефти ждёт восстановления мировой экономики
Нефтегазодобыча в Казахстане всё ещё остаётся основной сферой иностранного инвестирования
Пора признать голод 30-х годов в Казахстане геноцидом
Целая нация чуть не погибла из-за коллективизации
Радиоприёмник Билла де Блазио
Понял я, наконец, поведение мэра Нью-Йорка. До этого никак не получалось
Чудесное прозрение о пропавшем миллиарде "Иртыша"
Футбольный клуб восемь лет недоплачивал налоги и мухлевал с отчётностью, но чиновники делают вид, что узнали об этом только сейчас
Актюбинец 18 лет незаконно работал адвокатом
За это время адвокат, оказавшийся гражданином РФ, получил от государства около 5 миллионов тенге
Галина Пак: Лучший подарок детям – исполнить решение суда
Владельцы летника ресторана "Zira" открыли заведение после карантина, но не спешат освободить землю
Fincraft и БТА под прицелом S&P
Из-за кризиса рейтинговые агентства продолжают ухудшать свои оценки казахстанских компаний
Выучить казахский язык. Часть 7
На Ratel.kz - автор самоучителя "Ситуативный казахский" с собственной методикой изучения государственного языка
Пока соседи строят заводы, Казахстан теряет инвесторов
Уход Borealis отбрасывает проект на несколько лет назад, и ни о каком запуске его через 5 лет, конечно же, речи уже не идёт
Об обидах и мести
Как я убедилась, в основном люди любят нанести ответный удар и не жалеют на это ни сил, ни времени
О программе "5-10-20", на которую выделили пилотные 390 млрд тенге
На эту сумму можно будет прокредитовать 27-28 тысяч квартир
Прогрессивная шкала ИПН
При сингапурском сценарии 95% занятых получат снижение налоговой нагрузки
Обнуление коронавирусом. Часть 3
Айдос Сарым: Как цифровизацию съесть и либерализацию провести
Цены на нефть: невозможное возможно
Прогнозы Минэнерго США не сбылись
В чём смысл поддержки "системообразующих предприятий"
Необходим некий понятийный аппарат и критерии, по которым то или иное предприятие может являться "системообразующим"
Кому помогать в кризис
Главное – понимать, для чего нужна помощь и что она даёт в целом экономике и стране
Тайна прикосновения…
Как остановить непрерывный жевательный рефлекс существования
Хлеб кефирный под пологом ампирным. Коронахроники
Вот вам буколическая картинка сегодняшнего карантинного утра. Встала я в четыре, ибо скоты мои хвостатые требовали задать им кошачьего корму. Покормила - и на пашню.
Что мы можем противопоставить "идеальному шторму"
Программа НПП "Атамекен" по импортозамещению товаров первой необходимости
Вирус и ЧП с экономикой
В отличие от спасения банковской системы, в этот раз придётся спасать МСБ, авиацию и простых людей
Про большой городской эксперимент
Пробок в городе не образуется (почти), скорость передвижения заметно выросла
За экономическую диверсию нужно будет ответить
Бессмысленность карантина очень скоро станет очевидной для всех
Конфликты "казахского мира"
Почему люмпенизация населения может привести к катастрофе
Ключи
Назгуль достала из шкафа с кружевным бельём упаковку с таблетками и проглотила без воды две штуки
Когда АСП - грабеж работающих сограждан
Закон об адресной социальной помощи посадил дома тысячи отцов
Мы изнасилованы коррупцией
А насильники-коррупционеры чувствуют себя уверенно, защищённо и безнаказанно
Депутат: В мажилис протащат "кудагиек и жен олигархов"
В Казахстане нет столько образованных и профессиональных женщин, чтобы достойно представлять партии в парламенте, считает народная избранница
"Мёртвое поколение" берёт власть
Тот, кто за деньги получил диплом и устроился на работу, тот и сам без денег никого на работу не принимает
Транзит свободы слова
Начавшиеся в Казахстане перемены в политической и общественной жизни усилили поляризацию СМИ
Как заработать на суициде подростков
Кто хочет создать новый рынок сбыта для фармкомпаний и поток пациентов в психбольницы
"Магнум" на ажиотаже не "наваривается"
Хорошо и удобно найти "крайнего" в лице магазина, но, увы, это не так
"Правильная" и "неправильная" экспертиза
Независимых экспертов найти очень трудно и гарантировать, что они не испугаются или не начнут осторожничать, невозможно
Принуждение к морали
- Я 12:45:04 Прошу Вас, сфокусируйтесь, пожалуйста, на простейшей мысли: никого не волнует представление имярека о морали, поскольку оно [его представление] всегда субъективно и относительно. Именно для этого и существуют ЗАКОНЫ. И если имярек считает себя потерпевшим - пусть подаёт заявление в полицию и через суд доказывает свою правоту. А вот угрозы поджечь клуб, избить хозяев клуба или участников инцидента - уголовно наказуемы. Благодарю за общение. :)
Американский суд встал на сторону Храпунова
- Ха! Храпунов кристально чистый? Ха! Три раза ха! На одной из работ пересекался и с чиновниками и с их детьми. Фильм "Крестный отец" просто отдыхает. И если чиновники еще как-то скромничают, ибо кресло потерять могут, если сильно зарываться будут, то их детки вообще себя ничем не ограничивают.
Варежки
- :) Спасибо, Сапа! "тургеньские девушки байзаковского возраста" - это пять! :) Оставайтесь таким всегда, даже если слово "всегда" противоречит устройству этого мира
Герольд Бельгер: Кокжайлау хотят уничтожить
- ТЭТЯНА, Кокжайляу - это уникальное место, там растут эндемичные виды растений, Кокжайляу красив своей естественной красотой, там лучше ходить пешком и наслаждаться красотой, дышать свежим воздухом. А туристические объекты можно и в другом месте строить, например построить этноаул где-нить недалеко под Алматой, в степи, я лично давно мечтаю, попить настоящий кумыс, обучиться какому-нибудь народному ремеслу и т.п.
Smart-путешествия по-МИДовски
- Мой айтишник за подобное приложение запросил 500 долларов и неделю срока. Торг уместен. Приложение на уровне дипломной работы студента. Вообще траты в МИДе сумасшедшие. Довелось побывать в одном из посольств Казахстана и заценить их компьютерное оснащение. Аймаки и макбуки в топовой конфигурации. Чтобы почту проверить и документ в ворде набрать им нужны компы за 3 тысячи долларов каждый. Автомобильный парк тоже впечатлил
Ратель. Лучшее за 2017 год. Сергей Уткин
- Уткин - высококвалифицированный юрист, что редкость даже среди обладателей юр. дипломов. Таким не сделать карьеры в КЗ, только на вольных хлебах........
Ханжество - 2017
- Только в нашей стране могут посадить человека за стриптиз в стриптиз-клубе.