Администратор ресторана нанесла ущерб государству в размере 257 млн тенге

52416 просмотров
0
Антон СЕРГИЕНКО
Вторник, 19 Мая 2020, 13:15

Предприимчивая жительница Восточного Казахстана создавала лжепредприятия и помогала уходить от налогов

На скамье подсудимых суда № 2 Усть-Каменогорска оказалась горожанка Сауле БЕЛИБАЕВА. Женщина обвинялась в совершении уголовного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 28 и частью 3 статьи 216 Уголовного кодекса (организация правонарушения и совершение действий по выписке счета-фактуры без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров). Процесс прошёл довольно быстро, без проволочек, поскольку обвиняемая заключила сделку со следствием и во всём призналась в обмен на уменьшение срока заключения.

Читайте также
В колониях ВКО входят в моду виртуальные браки

В материалах дела утверждается, что администратор ресторана решила поправить свои финансовые дела, одновременно нанеся ощутимый урон государственной казне. Делать она это решила, выписывая различным хозяйствующим субъектам фиктивные счета-фактуры и другие бухгалтерские документы без поставки товаров или оказания услуг. Своими действиями женщина планировала увеличивать затратную часть совокупного годового дохода этих предприятий, тем самым освобождая их от уплаты налогов, при этом обналичивая денежные средства контрагентов, и получать за это вознаграждение.

"Планируя преступную деятельность в сфере налоговых отношений, Белибаева обратилась к своей знакомой с просьбой зарегистрировать на ее имя предприятие, при этом не посвящала последнюю в свои преступные планы и заверила в законности предпринимательской деятельности. Получив положительный ответ, она зарегистрировала в Управлении юстиции Усть-Каменогорска предприятие ТОО "Ц.Д.У. Коалиция". При этом все регистрационные и учредительные документы, печать, ключ с ЭЦП для сдачи налоговой отчетности, чековую книжку ТОО "Ц.Д.У. Коалиция",  которые в последующем использовались в преступных целях, обвиняемая забрала себе. Осознавая, что для изготовления первичной бухгалтерской документации необходим человек, разбирающийся в программе "1-С Бухгалтерия", она, не посвящая в свои преступные планы, привлекла в качестве бухгалтера специалиста, имеющего соответствующий навык", - говорится в материалах дела.

За дело Белибаева принялась активно. Её основным занятием стало освобождение от налогов контрагентов через заключение с ними законных по форме, но фиктивных по цели и содержанию сделок, обналичивая счета и возвращая деньги "покупателям" с вычетом своих процентов. Сданные налоговые отчетности по деятельности ТОО "Ц.Д.У. Коалиция" служили основанием для контрагентов взять в зачет суммы НДС по оборотам, а также завышению затратной части и уменьшению КПН, подлежащего уплате в бюджет.

Читайте также
Аскар Мамин осмотрел стройку сына Даниала Ахметова

Когда дела пошли в гору, предприимчивая жительница Усть-Каменогорска решила создать ещё одно подобное предприятие для увеличения числа клиентов. На этот раз фирму она оформила на ничего не подозревающего племянника. Новое предприятие назвала ТОО "UNIVERSAL LINK". У него также, как и у  ТОО "Ц.Д.У. Коалиция", не было штата работников, имущества, складских помещений и производственно-технических баз, с момента создания ТОО фактически предпринимательской деятельностью не занималось.

"По заключению специалистов по налоговому исследованию, ТОО "UNIVERSAL LINK" и его покупатели в период за 2 года совершили фиктивные сделки по купле-продаже товаров, работ и услуг с использованием подложных счетов-фактур и накладных. Сумма потерь бюджета от непоступления налога на добавленную стоимость и корпоративного подоходного налога с хозяйствующих субъектов (контрагентов покупателей) из-за увеличения ими затратной части (вычетов) и отнесения сумм НДС в зачет путем отражения фиктивных сделок  по приобретению товаров, работ и услуг от  ТОО "UNIVERSAL LINK" составила 158 428 138  тенге. Общая же сумма материального ущерба, причиненная государству в результате незаконных действий Белибаевой, за два года составила 257 210 838 тенге", - озвучили данные в ходе процесса.

Подсудимая в судебном заседании свою вину в совершении преступления признала полностью и подтвердила добровольность заключённой со следствием сделки. Суд, учитывая все обстоятельства дела, признал Белибаеву виновной и приговорил к лишению свободы сроком на 3 года с отбыванием наказания в учреждениях уголовно-исполнительной системы минимальной безопасности. Кроме того, она должна будет заплатить 50 тыс. тенге в Фонд компенсации потерпевшим.

Иллюстративное фото из открытых источников.

Загрузка...
президент
- Задачи по противодействую коронавирусной инфекции, поставленные мною, не выполнены или выполнены далеко не полностью. Я ранее говорил, что мы по сути находимся на войне, где действуют совсем другие правила. Это не фестивали и форумы проводить. Требуется совершенно иной стиль управления. По-настоящему антикризисный.
Вирус на вирус даёт минус
Когда мы перестанем подавать руку самим себе
Ковидимо-невидимо
Желающих "лечить" журналистов и приглядывать за свободой слова и без министра Цоя хватает
Какие доходы приносит COVID-19 казахстанским журналистам, или Пиар во время чумы
В мае ФСМС разместил в СМИ восемь рекламных материалов на сумму 4,187 миллиона тенге
Первоапрельский фельетон о благотворительности друга Бакауова
Скандально прославившийся павлодарский бизнесмен Георг Шпейзер потребовал от журналиста опровергнуть его мечты
Бежевая книга: что это такое, зачем она нужна и кому предназначена
Наш проект Бежевой книги Казахстана несколько отличается от канонического. Он будет, как и положено, нарративом, но с выявлением взаимосвязей между различными факторами
На всякий OPEC найдется свой OPIC
Нефтедобывающим странам придется считаться с новой реальностью
Простится ли с Китаем Запад по-английски?
Власти Великобритании отказались от сотрудничества с китайским техногигантом Huawei
Выучить казахский язык. Часть 13
На Ratel.kz - автор самоучителя "Ситуативный казахский" с собственной методикой изучения государственного языка
Айдос Сарым: В политику не идут эстеты, падающие в обморок от цинизма других
Власти договорились с Бергеем Рыскалиевым, который финансировал несколько проектов в последние годы - это циничная, крайне прагматичная сделка, которая закрыла ещё одну историю раскола
Вредителей к стенке!
Читая ленту последние дни, я испытывал ощущение 1937 года. Множество людей, известных и не очень, призывают к расстрелам.
Депутаты мажилиса заехали в аптеки Актобе
Слуг народа удивило, что вопреки заявлениям местных властей лекарств там не хватает
Попутчик обокрал согласившуюся подвести его автолюбительницу в ВКО
Сердобольная женщина лишилась документов и 170 тысяч тенге
Почему некоторые слова во многих языках так похожи
Мы можем найти массу однокоренных слов в английском, русском, греческом, португальском, и даже в персидском и хинди
Не верь, не бойся, не проси. Продолжение
Нам удалось убедить россиян принять доводы моего клиента и согласовать все условия. Они пошли нам навстречу
O Me Too
Легко ли быть красивой женщиной?
В Казахстане чрезвычайное положение официально отнесено к форс-мажору
Важно понимать, что наступление обстоятельств непреодолимой силы не освобождает стороны от исполнения обязательств
Мой монохромный друг
Вот и пришло время высказаться на тему расизма. Укатали сивку крутые горки. Сколько верёвочке ни виться… Пришла беда – отворяй ворота
Ключи
Назгуль достала из шкафа с кружевным бельём упаковку с таблетками и проглотила без воды две штуки
Бывают случаи
Однажды в девяностых…
Инфляция достигла максимального уровня за последние три года
Продовольственная инфляция по итогам июня выросла на 11,1% в годовом выражении
Пора признать голод 30-х годов в Казахстане геноцидом
Целая нация чуть не погибла из-за коллективизации
Принуждение к морали
- Я 12:45:04 Прошу Вас, сфокусируйтесь, пожалуйста, на простейшей мысли: никого не волнует представление имярека о морали, поскольку оно [его представление] всегда субъективно и относительно. Именно для этого и существуют ЗАКОНЫ. И если имярек считает себя потерпевшим - пусть подаёт заявление в полицию и через суд доказывает свою правоту. А вот угрозы поджечь клуб, избить хозяев клуба или участников инцидента - уголовно наказуемы. Благодарю за общение. :)
Американский суд встал на сторону Храпунова
- Ха! Храпунов кристально чистый? Ха! Три раза ха! На одной из работ пересекался и с чиновниками и с их детьми. Фильм "Крестный отец" просто отдыхает. И если чиновники еще как-то скромничают, ибо кресло потерять могут, если сильно зарываться будут, то их детки вообще себя ничем не ограничивают.
Варежки
- :) Спасибо, Сапа! "тургеньские девушки байзаковского возраста" - это пять! :) Оставайтесь таким всегда, даже если слово "всегда" противоречит устройству этого мира
Герольд Бельгер: Кокжайлау хотят уничтожить
- ТЭТЯНА, Кокжайляу - это уникальное место, там растут эндемичные виды растений, Кокжайляу красив своей естественной красотой, там лучше ходить пешком и наслаждаться красотой, дышать свежим воздухом. А туристические объекты можно и в другом месте строить, например построить этноаул где-нить недалеко под Алматой, в степи, я лично давно мечтаю, попить настоящий кумыс, обучиться какому-нибудь народному ремеслу и т.п.
Smart-путешествия по-МИДовски
- Мой айтишник за подобное приложение запросил 500 долларов и неделю срока. Торг уместен. Приложение на уровне дипломной работы студента. Вообще траты в МИДе сумасшедшие. Довелось побывать в одном из посольств Казахстана и заценить их компьютерное оснащение. Аймаки и макбуки в топовой конфигурации. Чтобы почту проверить и документ в ворде набрать им нужны компы за 3 тысячи долларов каждый. Автомобильный парк тоже впечатлил
Ратель. Лучшее за 2017 год. Сергей Уткин
- Уткин - высококвалифицированный юрист, что редкость даже среди обладателей юр. дипломов. Таким не сделать карьеры в КЗ, только на вольных хлебах........
Ханжество - 2017
- Только в нашей стране могут посадить человека за стриптиз в стриптиз-клубе.