Компания должна АО "Банк Развития Казахстана" более 7,1 млрд тенге
21 апреля 2023 года Специализированный межрайонный экономический суд города Астаны вынес решение по иску АО "Банк Развития Казахстана" к ТОО "СевКазИнвест".
АО "Банк Развития Казахстана" в исковом заявлении указал, что в соответствии с договором банковского займа от 15 декабря 2014 года, ТОО "СевКазИнвест" АО "Дельта Банк" выдан заем на сумму 27 493 414,15 долларов США. В соответствии с договором об уступке прав от 15 июня 2017 права требования к ТОО "СевКазИнвест" перешли к АО "Банк Развития Казахстана".
"Должником систематически нарушались принятые на себя обязательства, в том числе по погашению суммы займа. Решением Есильского районного суда города Астаны от 27 февраля 2018 года исковые требования Банка Развития в отношении Должника удовлетворены в полном объеме. Суд решил взыскать в солидарном порядке с Должника, в пользу Банка Развития задолженность в сумме 7 127 991 511 тенге. Постановлением судебной коллегии по гражданским делам суда города Астана от 10 мая 2018 года данное решение суда первой инстанции оставлено без изменения.
Исполнительный лист для принудительного исполнения был передан частному судебному исполнителю. Произвести взыскание и погасить задолженность Должника перед Кредитором в рамках исполнительного производства не представилось возможным, в связи с чем, постановлением частного судебного исполнителя от 13 апреля 2022 года исполнительный лист возвращен", - указано в исковом заявлении.
ТОО "СевКазИнвест" является субъектом малого предпринимательства, то есть менее пяти работников, зарегистрировано в качестве юридического лица 6 февраля 2013 года и состоит на налоговом учете в Управлении государственных доходов по Алматинскому району города Астаны. Вид деятельности "СевКазИнвест" – оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.
С 6 февраля 2013 года учредителем являлся Ербулат ТЛЕУБАЕВ, руководителем – Нуржан НУРЛАНОВ.
С 22 декабря 2014 года участник и руководитель – Нуржан Нурланов.
С 14 февраля 2020 года участник – Нуржан Нурланов, руководитель – Дмитрий ГАРАНИН.
С 19 мая 2020 года по сведениям НАО "Государственная корпорация "Правительство для граждан" участником и руководителем становится единолично Дмитрий Гаранин.
Эта информация, указанная в судебном акте, полностью подтверждается на сайте adata.kz.
А теперь самое любопытное: Гаранин в судебном заседании пояснил, что "узнал о том, что является участником и руководителем ТОО "СевКазИнвест" в апреле 2023 года, в ходе рассмотрения данного гражданского дела". Более того, к деятельности ТОО "СевКазИнвест"отношения не имеет, а его "попросили участвовать в сделке как третье лицо".
Временный управляющий предоставила в суде акт о невозможности составления заключения о финансовой устойчивости ТОО "СевКазИнвест", поскольку доступ к учетной документации не был предоставлен: "Из акта следует, что Должник имеет 14 счетов, открытых в банках второго уровня. 20 марта 2023 года направлены запросы в банки, ответы не получены. По данным регистрирующих уполномоченных органов, за должником движимое, недвижимое имущество не зарегистрировано. Объекты промышленной собственности в Государственном реестре изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, товарных знаков не значатся. Авторские права, договоры о распоряжении исключительным правом на объекты промышленной собственности не зарегистрированы".
В реестре должников по исполнительным производствам в отношении ТОО "СевКазИнвест" значатся исполнительные производства в пользу АО "Банк Развития Казахстана", ТОО "Сокол-Агро 2010" и несколько частных судебных исполнителей.
Кредитор по налогам в отзыве указал, что по состоянию на 10 марта 2023 года ТОО "СевКазИнвест" "налоговую задолженность не имеет, однако имеется не исполненное уведомление об устранении нарушений, выявленных органами государственных доходов по результатам камерального контроля от 18.11.2019 года".
Несмотря на то, что кредиторы ТОО "СевКазИнвест" не возражали о признании компании банкротом, суд решил не торопиться с этим: "Участник и руководитель должника утверждает, что отношения к последнему не имеет, следовательно, документы находятся у других лиц. Гаранину Д.Н. необходимо дать время для того, чтобы разобраться с этим вопросом. Суду и кредиторам при повторной подаче заявления о признании должника банкротом необходимо знать, кто является его фактическим собственником и руководителем. Без установления данных обстоятельств удовлетворить требований кредиторов в процедуре банкротства практически невозможно".
Кстати, Гаранину сначала бы разобраться со своими долгами. На нём числится два исполнительных производства на сумму 162,5 тысяч тенге.
Причём, в обоих случаях это долги за микрокредиты: ТОО "Микрофинансовая организация "Взаймы" в мае 2021 года взыскала с него 44 896 тенге и ТОО "Деньги населению" в ноябре 2020 года - 117 677 тенге.
Не походит Гаранин на человека, который способен руководить компанией, которая получила кредит в банке на 27 млн долларов.
Другой любопытный нюанс: уже с ноября 2018 года на все нотариальные и регистрационные действия ТОО "СевКазИнвест" были наложены аресты судебным исполнителем.
Потому очень странно, как в мае 2020 года Нуржан Нурланов вышел из состава учредителей и единственным учредителем стал Дмитрий Гаранин, который с февраля 2020 года был назначен первым руководителем. Налицо явная попытка списать миллиардные долги на постороннего человека, чтобы уйти от ответственности. Удивительно, что этим не заинтересовались соответствующие правоохранительные органы.
Кстати, ТОО "СевКазИнвест" с 2019 года бездействует. За 2019 год уплачено всего 42 тысяч тенге налогов.
РГУ "Управление государственных доходов по району Байқоңыр" ДГД по городу Нур-Султан 21 февраля 2020 года выиграло судебный процесс по иску кТОО "СевКазИнвест" и ТОО "Алиби-Агро".
Вот что Управление государственных доходов по району Байқоңыр указало в исковом заявлении: "По результатам проведенного камерального контроля установлены взаиморасчеты ответчика ТОО "СевКазИнвест" с ответчиком ТОО "Алиби-Агро" за четвёртый квартал 2018 год. Руководителем и учредителем ТОО "СевКазИнвест" на тот момент являлся Нуржан Нурланов. Руководителем ТОО "Алиби-Агро" на момент сделки являлся Данияр СЫЗДЫКОВ.
По результатам анализа финансово-хозяйственной деятельности ответчика ТОО "СевКазИнвест" установлено: ФНО 100.00 "Декларация по КПН" за 2018 год представлена с отражением СГД 816 547 770 тенге, вычетов 80 727 924, налогооблагаемый доход 735 819 846, КПН отсутствует в связи с убытком.
Согласно представленной ФНО 200.00 "Декларации поиндивидуальному подоходному налогу и социальному налогу" за 4 квартал 2018 года, среднесписочная численность наемных работников составила 1 человек с отражением ФОТ 150 000 тенге.
Ответчиком ТОО "СевКазИнвест" за 2018 год представлен расчет и декларация по налогу на транспортные средства, по земельному налогу и налогу на имущество с нулевым показателем, что свидетельствует об отсутствии на балансе данного предприятия основных средств (зданий, каких-либо складских помещений, а также специальной тяжелой строительной и автотранспортной техники), то есть рабочей силы и имущества с применением которых возможно выполнение фактических обязательств.
По результатам анализа финансово-хозяйственной деятельности ответчика ТОО "Алиби-Агро" установлено: ФНО 100.00 "Декларация по КПН" за 2018 год представлена с отражением СГД в размере 6 735 426 321 тенге, вычетов 6 498 502 974 тенге, налогооблагаемый доход 236 923 347 тенге, КПН отсутствует в связи с убытком. Согласно представленной ФНО 200.00 "Декларации по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу" за 4 квартал 2018 г., среднесписочная численность наемных работников составила 23 человек с отражением ФОТ 37 499 162 тенге.
Вышеизложенные свидетельствуют о том, что ответчик ТОО "Алиби-Агро" в целях уклонения от уплаты НДС увеличивает затраты путем отнесения в зачёт ответчика ТОО "СевКазИнвест".
Также было установлено, что ответчик ТОО "СевКазИнвест" состоит в списке высокорисковых компаний, имеет малую численность наемных работников и представлены расчет и декларация по налогу на транспортные средства, по земельному налогу и налогу на имущество с нулевым показателем".
Налоговый орган попросил суд признать недействительными сделки, отраженные в налоговой отчетности за четвёртый квартал 2018 года, подтвержденные счётами-фактурами на сумму 865,4 млн тенге.
Суд полностью поддержал исковые требования и вынес решение: "Иск РГУ "Управление государственных доходов по району Байқоңыр" ДГД по городу Нур-Султан к ТОО "СевКазИнвест-2020", ТОО "Алиби-Агро" о признании недействительными сделки, отраженные в налоговой отчетности за 4 квартал 2018 года, подтвержденные счёт-фактурами на сумму 865 433 053 тенге, удовлетворить. Признать недействительными заключенные между ТОО "СевКазИнвест-2020" и ТОО "Алиби-Агро" сделки, отраженные в налоговой отчетности за 4 квартал 2018 года, подтвержденные счёт-фактурами на сумму 128 895 285 тенге".
Кстати, ТОО "Алиби-Агро" имеет долгов по исполнительным производствам на 13,3 млрд тенге по решению суда с 2019 года.
Но вернёмся к гражданскому иску АО "Банк Развития Казахстана" о признании ТОО "СевКазИнвест". Суд, изучив материалы дела, сделал следующий вывод: "Налоговый орган, в котором на учете состоит должник, в отзыве указал, что задолженность в бюджет отсутствует, однако имеется неисполненное уведомление об устранении нарушений, выявленных органами государственных доходов по результатам камерального контроля №620761100063 от 18 ноября 2019 года.
Данное обстоятельство не позволяет суду утверждать, что должник подлежит признанию банкротом, поскольку исполнение уведомления, в том числе банкротным управляющим, может повлечь за собой возникновение налоговой задолженности. В таком случае кредитор по налогам будет лишен права голоса при принятии решений, поскольку требование им будет подано после истечения срока на подачу таковых. В настоящее время в отсутствие налоговой задолженности Управление государственных доходов не может подать претензию временному управляющему.
Учитывая в совокупности обстоятельства по делу, а также мнение уполномоченного органа, суд считает, что в настоящее время оснований для удовлетворения заявления о признании должника банкротом не имеется".
Решение пока не вступило в законную силу. Однако АО "Банк Развития Казахстана" вряд ли стоит надеяться на апелляционную инстанцию. Тут, скорее всего, нужна помощь правоохранительных органов. Именно им под силу установить, каким образом Нуржан Нурланов переоформил на Дмитрия Гаранина ТОО "СевКазИнвест" с 7,1 млрд долгов по кредиту. Потому как с Гаранина получить такую сумму нереально – он за микрокредиты не может вернуть 162,5 тысячи тенге. А вот Нуржан Нурланов точно знает, где взять такую сумму, чтобы вернуть банку.
UPD.
И еще одна пикантная деталь. Возникает резонный вопрос, как предприниматель получил доступ к миллиардным кредитам Банка развития Казахстана. Любой из граждан нашей страны знает ответ на этот вопрос: наиболее успешные предприниматели в нашей стране имеют правильную фамилию.
Нуржан Нурланович Нурланов является стопроцентным тезкой Нуржана Нурлановича НУРЛАНОВА, сына экс-спикера мажилиса Нурлана НИГМАТУЛИНА. Более того, они даже ровесники, должник БРК старше сына экс-спикера всего на четыре года.
Но и это еще не все.
В биографии сына Нигматулина значится, что последняя должность, которую он занимал – пост гендиректора ТОО "КазМунайГаз-Аэро".
В данных сайта adata.kz о должнике БРК тоже указано, что он, возможно, был руководителем ТОО "КазМунайГаз-Аэро". Со стороны выглядит, словно речь идет именно о сыне экс-спикера – совпадение за совпадением.
При этом Нуржан Нурланов, о котором мы сегодня пишем, возглавлял еще и ТОО "КОСКОЛЬ-АГРО-НОРД", которое по исполнительным производствам должно 36,15 млрд тенге.
Совсем не удивлюсь, что на широкоизвестную в узких кругах фамилию и попались кредиторы, ссужавшие этому человеку сотни миллионов долларов, вернуть которые теперь не представляется возможным. Не скрою, сам оказался заложником странового стереотипа и назвал должника БРК сыном экс-спикера.
По счастью, члены семьи Нурлана Нигматулина весьма деликатно указали на неточность в моем заголовке и попросили внести справедливую поправку, что я и сделал. В этой связи приношу свои извинения Нурлану Нигматулину и его сыну Нуржану Нурланову.
Фото из открытых источников.
ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА НАШ КАНАЛ И ЧИТАЙТЕ НАС В TELEGRAM!
